湖南自考复习资料：金融专业00086风险管理章节复习第六章（1）

第六章风险控制

1、风险控制的理论基础？

答：（1）多米诺骨牌理论：该理论认为，损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全意识，以杜绝容易导致事故的不安全行为。

◇包括五个阶段：

a.社会环境。影响人的性格，行为。

b.人的过失。有意和无意的故意表现为对工作的态度、方式、总是的处理。

c.不安全行为。造成意外伤害的直接原因。

d.意外事故。是造成事故损失的直接因素。

e.伤害。双方的损失。

（2）能量破坏性释放理论：该理论认为，损失控制应重视机械或物的因素的管理，即为人们创造一个更为安全的物质环境。为了预防或养活意外伤害，他提出了10种控制能量破坏性释放的策略：

①防止能量聚集；

②减少已聚集的可能引发事故的能量；

③防止已聚集的能量释放；

④减慢能量释放的速度；

⑤从时间或空间上把释放的能量与易损对象隔离开；

⑥用物质屏障使能量与易损对象隔离；

⑦改变接触面的物质以减少伤害；

⑧加强易损对象对所释放能量的抗护能力；

⑨减轻事故的损害；

⑩事故后恢复与复原措施。

2、风险控制的一般原则？

答：（1）提高人员素质；

（2）安全管理；

（3）风险处理技术措施。

3、风险控制的成本收益分析（财务原则）？

答：（1）损失控制成本：指布置和维持损失控制措施的成本。分三类：

①特殊建筑设施的资本支出和折旧（物力）；

②从事损失控制活动人员的支出（人力）；

③计划费用（财力）。

（2）损失控制的潜在收益：损失控制的潜在收益即为事故成本，事故成本越大，损失控制的潜在收益越大，事故成本越小，损失控制的潜在收益也越小。

（3）成本收益分析/两者的处理：在比较上述损失控制成本和损失控制潜在收益时，会出现两个问题：一是潜在收益的不确定性，二是收益和成本时间分布的扩散性。用潜在收益乘以事故发生的概率，可以大致确定预期收益的值，以同样的方法大致确定预期成本的值。再把分散在若干年份的收益和成本，将其预期值贴现为现值，然后进行比较分析，若成本大于或等于收益，经济单位将考虑不采取该损失控制措施，若成本小于收益，经济单位将采取该损失控制措施。

4、风险控制的一般方法——安全教育：

（1）不安全行为：是指人们在生产劳动过程中出现的违反劳动生产规则的不合理行为。其主要表现有：

①忽视或违反规章制度。

②工作联系中断或不充分。

③操作人员判断错误或操作错误。

④不安全的姿势和动作。

⑤安全装置失效。

（2）不安全行为的原因：心理因素、生理因素、技能因素、管理因素、教育训练因素、设备和环境因素、社会因素。

（3）安全教育的内容：（安全教育的对象是全体员工）

①安全法制教育。

②安全知识教育。

③安全技能教育。

④安全态度教育。

◆风险控制的具体方法：风险避免、非保险控制、保险。