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商业银行信贷风险相关研究

[摘要] 随着经济全球化的发展，全球经济起伏不断，在这过程中我国金融机构迎来了国际金融机构的激烈竞争。目前，我国的金融体系仍以银行为主，商业银行是整个社会经济稳定发展的基石，对经济的的发展起着关键作用。商业银行的主要收入来源就是信贷资产业务，但在获得高收益的同时面临着高风险，那么信贷风险的防范的重要性对商业银行是不言可喻。我国商业银行不良贷款率较高，存在着很大的商业风险，所以在当前的经济形势下，提高商业银行的抵抗风险的能力，提高经济收益，加强对商业银行信贷风险与防范研究，具有重要的理论价值和现实意义。研究商业银行信贷风险与防范就是为了对我国商业银行信贷风险管理存在的问题进行原因分析并找到相应的防范措施。本文第一章是绪论，这一章主要阐述了为什么研究商业银行信贷风险问题，商业银行信贷风险的研究综述以及研究研究思路和方法；第二章是商业银行信贷风险的理论分析，这部分主要介绍了商业银行信贷风险概念、特点和类型，商业银行信贷风险管理的操作流程及相关的理论；第三章是我国商业银行信贷风险管理的现状及原因分析，分心商业银行的风险现状，找到商业银行信贷管理存在的问题，提出相关策略；第四章是对国外银行信贷管理经验的借鉴；第五章是提出我国商业银行信贷风险防范的措施建议。

关键词：商业银行  信贷风险 风险防范

1.绪论

1.1问题的提出

在风波不断的经济大潮中，商业银行作为金融之首将会面临着很多风险。美国次贷危机引发的全球经济危机，给美国及全世界经济造成了极大的灾难，银行业首当其冲不可避免。金融业是一个国家经济活动的枢纽，作为枢纽中心的银行业效率和风险的高低更是关系到整个社会资源配置效率和社会经济稳定的发展。随着对外开放和金融全球化趋势的加快，银行业竞争程度日益激烈，面临的风险也不断加剧。对于具有高负债性的商业银行来说信用风险特别重要，而且目前我国商业银行的主要收入是利息收益，主要资产是信贷资产，这就决定着我国商业银行的风险主要还是信贷风险。信贷风险贯穿于整个商业银行业务中，如果不能及时的识别、正确评估出信贷风险，商业银行就不能及时的处理贷款业务，就会给银行带来经济损失。商业银行面临的风险当然不只信用风险，还包括市场风险、操作风险和相关各领域的风险等，但信用风险可以说是最主要的风险，商业银行信贷风险的防范与管理也是商业银行风险管理的核心内容，对商业银行有着重大意义。随着我国经济的快速发展，我国大型商业银行和小型的商业如雨后春笑一般，外资银行也在进入我国的市场，银行业规模扩大的同时竞争也在增加，相应的信贷资产的数量就会增加，风险也会加大。据年银监会统计的数据显示，我国商业银行截至年底不良贷款余额同比去年增长为亿元，流动性比例同比去年增长了，存贷比同比去年增长，日益凸显。虽然我国商业银行风险识别、风险管理都有所提高，但同发达国家相比还有不足之处。因此，结合我国商业银行发展的实际情况，从我国商业银行信贷风险的现状入手，分析信贷风险形成的原因，找到信贷风险管理存在的问题，并提出相应的信贷风险防范措施建议，对商业银行应对风险有一定的借鉴作用。

1.2文献综述

我国对于商业银行信贷风险管理的研究于 20 世纪 80 年代末起步，虽然和西方相比起步较晚，但是自 90 年代以来，国内社会各界在认真研究西方研究硕果的基础之上，结合我国实际国情，做出了许多有价值的研究。

王春峰（1998）在他的研究中通过递归分类树、组合预测等方法，运用多元线性模型来探讨商业银行信贷风险。次年，他在《基于神经网络技术的商业银行信用风险评估》中通过对于神经网络技术的研究得出了该种方法与传统统计方法相较而言在商业银行信贷风险管理中具备更高预测精确度的结论。

武剑（2000）从信贷风险管控的前后多方面考虑，并结合我国实际，提出了诸如构建完善的公司治理、建立预估模型等有效对策。与此同时，随着我国经济的不断发展，很多学者对于《巴塞尔协议》其后续官方框架性指导文件也给予了很多关注和研究。

如郑利国（2001）就以巴塞尔精神为指导，通过分析商业银行信息披露，研究了商业银行关系管理。 朱强标（2003）《统一授信：控制商业银行信贷风险的现实选择》从主体、品种、对象等七个方向研究了统一授信在商业银行信贷风险管理所具有的重要价值及实施方法。

周开国（2005）《当代信贷风险度量模型及评析》着重讲述了一些国际上对于信贷风险的经验总结，指出了我国与世界先进水平之间存在的差距，结合实际提供了诸如完善模型计量等努力的大方向。

魏灿秋（2009）《商业银行风险管理》中指明银行对于其在日常经营中所遇到的风险项目要不遗余力，其中，信用风险、操作风险与市场风险更是银行在把握信贷风险管理时的重中之重。

张合金、贺潇颖（2010）《试论新形势下商业银行的信贷风险防范——基于企业融资结构和企业税负的视角》从微观角度，研究商业银行信贷风险特点，探讨了企业的融资结构及税负，对于防范信贷风险给予了相应的对策建议。

李冠麟（2011）《我国商业银行信贷风险管理研究》中指出商业银行信贷风险管理的成败至关重要，从内外部因素分析了我国当前商业银行信贷风险管理中存在的问题，并提出了相应的解决办法。

任健（2012）《我国商业银行信贷风险管理的思考与研究》，从多角度阐述了我国商业银行信贷风险管理存在问题的原因，提出了完善信用体系等诸多建设性意见与建议。

于娟娟（2013）《国外银行信贷风险管理经验启示》中提出了建立并完善独立审批人制度、重视不良贷款的消化处理与管理方法创新等建设性意见及构想。

张昕（2014）《我国商业银行公司信贷风险管理的行业思维》中详尽的探讨了当前银行风险管理的必要性和迫切性，讲述了现有存在于行业之中根深蒂固的行业思维，提出要结合实际，及时更新管理理念以应对快速变化的局面和纷繁复杂的形势。

伍铁林（2014）《商业银行信贷业务风险控制研究》中根据最新的经济金融发展态势，首先肯定了我国商业银行信贷风险管理的成果，但同时也指出了其中存在的缺陷与问题，并以风险控制概念为源头引出了例如坚持企业文化为风向标等符合我国实际国情的具体应对方案。

2.商业银行信贷风险的理论分析

2.1商业银行信贷风险概述

信贷风险是商业银行贷款的信用风险,是商业银行面临的最古老的金融风险。信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。它不仅指由于借款者违约不能如期偿还贷款本息而使银行承担实际的违约风险,而且指由于借款者还款能力下降或信用等级降低而使银行面临的潜在违约风险。信贷风险管理是银行风险管理的核心,它是指商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量,在此基础上进行有效防范和控制信贷风险,以最低成本实现信贷资产最大安全保障的科学管理方法。

2.2商业银行信贷风险管理理论

商业银行信贷风险管理的核心是商业银行信贷风险管理理论。商业银行信贷风险管理是指通过科学的手段增强银行风险控制能力的一种活动，它包括对可能产生风险的因素经行预测、分析、防范、控制和处理来降低风险、减少损失等过程。信贷风险管理对商业银行有着重要的作用，主要涉及的理论有商业银行管理理论、风险资产管理理论、中间业务管理理论、信贷配给理论、委托代理理论。

3.我国商业银行信贷风险管理的现状分析

3.1我国商业银行信贷风险管理的现状

我国银行业开始认识并逐步重视风险管理起步比较晚，亚洲金融危机之后对风险管理有了进一步的认识,不过，与西方国家商业银行成熟的风险管理是无法比拟的。

（1）起点低、起步晚

历史上商业银行风险管理大致经历了五个阶段,第一个阶段是负债管理,简

单说就是拉存款。第二个阶段是资产管理,主要是信贷风险管理。第三个阶段是

资产负债综合管理,比如比例管理。第四个阶段是资本充足率管理,以《巴塞尔协议》的推出为标志。第五个阶段是全面风险管理,标志是《新巴塞尔资本协议》的推出。西方商业银行大概处于第四个阶段向第五个阶段过渡的时期,而我国大多数商业银行仍处于第一阶段,主要以存款规模扩张为发展目标,少数银行可能己经到了第四个或第五个阶段。这说明我国银行业风险管理起点低,与西方国家商业银行在风险管理上存在较大的差距。